Volkswagen a présenté la troisième génération de la Polo en 1994, et l’année suivante, le constructeur automobile allemand a présenté la version break et, en 2000, il a rafraîchi toute la gamme.
La petite Polo n’est plus le plus petit membre de la famille Volkswagen et continue d’augmenter sa taille. Avec un lancement réussi de la forme break, le constructeur automobile allemand a décidé de continuer à l’offrir après le rafraîchissement du cycle de vie de 2000.

Il n’y a eu que de légères modifications pour la Polo Variant 2000 simplement en regardant la voiture par rapport à sa version non rénovée. Pourtant, Volkswagen a déclaré que seulement 30% de la voiture restait la même qu’avant. En raison des nouvelles réglementations sur la pollution, les constructeurs automobiles ont dû utiliser des couleurs à base d’eau, ce qui a affaibli les traitements antirouille. Pour éviter cela, la Polo a reçu un traitement entièrement galvanisé. De plus, il y avait de nouveaux phares et feux arrière, ce qui donnait à la Polo de petite taille une apparence plus haut de gamme. Les deux pare-chocs ont également été redessinés et légèrement plus gros pour réduire les coûts de réparation des accidents à moins de 5 km/h (3 mph).

À l’intérieur, il y a un nouveau design inspiré du petit frère de la voiture, le VW Lupo, mais avec de meilleurs matériaux. Son groupe d’instruments, par exemple, comportait un style binoculaire pour le compteur de vitesse et le tachymètre, avec un écran LCD au bas de chaque cadran. Au-dessus d’eux, au centre, le constructeur a placé les jauges de carburant et de température. Le propriétaire pouvait augmenter la taille du coffre de 390 litres (13,8 pi3) à 1250 litres (44,1 pi3) en rabattant complètement les sièges arrière.

Sous le capot, Volkswagen a installé la même gamme de moteurs que sur le reste de la gamme Polo. Leur puissance variait entre 75 ch et 100 ch.

Volkswagen n’avait pas vraiment besoin d’un break plus petit puisqu’il avait la Golf et la Passat pour couvrir la majeure partie du marché, mais c’était bon marché pour eux de le faire, et les résultats étaient bons.
À la fin des années 90, la part de marché des breaks a diminué, mais il y avait encore une certaine demande pour un tel véhicule. Volkswagen avait déjà une bonne plateforme sur la Polo. Ainsi, cela leur a permis d’augmenter le profit à partir de la même base et, après la berline, à hayon à trois et cinq portes, le break était la prochaine étape logique.

Jusqu’au montant B, la Polo Variant ressemblait à la version 5 portes. Alors que la plupart de ses concurrents commençaient déjà à adoucir les lignes de la voiture avec plus de courbes imposées par la tendance biodesign, Volkswagen a décidé de se contenter d’adoucir les contours. C’était un véhicule dont la forme suivait la fonction sans trop d’imagination dans son look. Le hayon était exceptionnellement large pour une voiture de sa catégorie et les petits feux arrière étaient montés juste au-dessus du pare-chocs arrière, sur les montants D.

À l’intérieur, la Polo Variant présentait le même tableau de bord que le reste de sa gamme, avec un petit tableau de bord arrondi. L’odomètre n’était plus sur un compteur régulier mais affiché sur un écran LCD placé au bas du tachymètre. Les ajustements et les finitions étaient au-dessus de ses concurrents. Puisqu’il s’agissait d’un break, il était normal d’avoir un dossier de banquette arrière rabattable.

Pour le compartiment moteur, Volkswagen a installé un choix de moteurs essence et diesel allant de 60 ch à 100 ch. Une nouveauté importante était l’unité diesel de 1,9 litre à injection directe de carburant, qui offrait un excellent rendement énergétique.